Langenhagen liegt in Niedersachsen und hatte zum 30. Juni 2024 54.321 Einwohner. Der Hebesatz stammt aus dem Datensatz der Statistischen Ämter für 2024.
So viel bleibt einer GmbH in Langenhagen
| Gewinn | KSt und Soli | Gewerbesteuer | Steuern | bleibt |
|---|---|---|---|---|
| 30.000 € | 4.747,50 € | 5.040,00 € | 9.787,50 € | 20.212,50 € |
| 75.000 € | 11.868,75 € | 12.600,00 € | 24.468,75 € | 50.531,25 € |
| 150.000 € | 23.737,50 € | 25.200,00 € | 48.937,50 € | 101.062,50 € |
| 400.000 € | 63.300,00 € | 67.200,00 € | 130.500,00 € | 269.500,00 € |
| 1.000.000 € | 158.250,00 € | 168.000,00 € | 326.250,00 € | 673.750,00 € |
480 % ist ein Spitzenwert. Die Gewerbesteuer einer GmbH in Langenhagen übersteigt bei diesem Satz die Körperschaftsteuer deutlich, bei 100.000 € Gewinn um 1.800,00 €. Mit eigenem Gewinn rechnen
Einordnung im Bundes- und Landesvergleich
Innerhalb von Niedersachsen ist Langenhagen die Nummer 46 unter 51 größeren Städten. Alle Gemeinden des Landes kommen nach Einwohnern gewichtet auf 413,7 %. Unter den 404 deutschen Städten ab 30.000 Einwohnern belegt Langenhagen Rang 334, gezählt vom niedrigsten Hebesatz an. Seit 2022 hat Langenhagen den Satz von 450 % auf 480 % angehoben; für eine GmbH mit 100.000 € Gewinn sind das 1.050,00 € mehr im Jahr.
| Vergleich bei 250.000 € Gewinn | Hebesatz | Gewerbesteuer | Steuern gesamt |
|---|---|---|---|
| Langenhagen | 480 % | 42.000,00 € | 81.562,50 € |
| Niedersachsen (gewichtet) | 413,7 % | 36.198,75 € | 75.761,25 € |
| Deutschland (gewichtet) | 413,1 % | 36.146,25 € | 75.708,75 € |
KSt-Senkung ab 2028 und der Hebesatz von Langenhagen
Bis 2032 fällt der KSt-Satz auf 10 %. Für eine GmbH in Langenhagen bedeutet das bei gleichem Hebesatz 27,35 % statt 32,625 %, also 5.275,00 € weniger pro 100.000 € Gewinn.
| Jahr | KSt-Satz | Belastung | bei 100.000 € |
|---|---|---|---|
| 2026 | 15 % | 32,63 % | 32.625,00 € |
| 2027 | 15 % | 32,63 % | 32.625,00 € |
| 2030 | 12 % | 29,46 % | 29.460,00 € |
| 2032 | 10 % | 27,35 % | 27.350,00 € |
Hebesätze rund um Langenhagen
Im Umkreis von 20 Kilometern liegen 11 Gemeinden mit einem durchschnittlichen Hebesatz von 445,5 %. Am niedrigsten ist er in Lindwedel mit 400 % (17,3 km Luftlinie).
| Gemeinde | Luftlinie | Hebesatz | GewSt bei 250.000 € | Differenz |
|---|---|---|---|---|
| Garbsen | 9,2 km | 450 % | 39.375,00 € | −2.625,00 € |
| Isernhagen | 10,0 km | 405 % | 35.437,50 € | −6.562,50 € |
| Wedemark | 10,4 km | 440 % | 38.500,00 € | −3.500,00 € |
| Hannover | 10,5 km | 480 % | 42.000,00 € | ±0 € |
| Seelze | 12,5 km | 500 % | 43.750,00 € | +1.750,00 € |
| Burgwedel | 14,8 km | 435 % | 38.062,50 € | −3.937,50 € |
Wer eine Betriebsstätte im günstigeren Umland von Langenhagen eröffnet, zahlt dort nur auf den Teil des Messbetrags, der nach Löhnen auf diese Gemeinde entfällt. Ohne eigenes Personal vor Ort bleibt es beim Satz von Langenhagen.
Einzelunternehmen und GmbH in Langenhagen im Vergleich
Vergleich bei 100.000 € Gewinn: Einzelunternehmer 32.978,00 €, GmbH ohne Ausschüttung 32.625,00 €, GmbH mit Vollausschüttung 50.131,40 €. Über 400 % reicht die Anrechnung nach § 35 EStG nicht mehr; ein Teil der Gewerbesteuer bleibt auch für Einzelunternehmer in Langenhagen echte Last. Vergleich mit eigenen Werten
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Fragen und Antworten
Wie viel Gewerbesteuer zahlt eine GmbH in Langenhagen bei 100.000 € Gewinn?
16.800,00 €: 100.000 € × 3,5 % = 3.500 € Messbetrag, mal 480 % Hebesatz. Einen Freibetrag gibt es für Kapitalgesellschaften nicht.
Wie hoch ist die gesamte Steuerlast einer GmbH in Langenhagen?
32,625 % im Jahr 2026: 15 % Körperschaftsteuer, 5,5 % Soli darauf und 16,8 % Gewerbesteuer.
Gibt es im Umland von Langenhagen niedrigere Hebesätze?
Ja, innerhalb von 20 Kilometern hat Lindwedel mit 400 % den niedrigsten Satz. Maßgeblich ist aber die Gemeinde, in der die GmbH ihre Betriebsstätte tatsächlich unterhält.
Wann zahlt eine GmbH in Langenhagen die Gewerbesteuer?
Vorauszahlungen werden am 15. Februar, 15. Mai, 15. August und 15. November fällig (§ 19 GewStG). Grundlage ist der Messbetrag des Finanzamts, den die Stadt mit 480 % multipliziert.
Diese Übersicht ersetzt keine Steuerberatung. Maßgeblich sind die Bescheide von Finanzamt und Stadt, der Datenstand ist 2024.