Die Zahlen gelten für die Stadt Neuss in Nordrhein-Westfalen (154.325 Einwohner, Stand 30.06.2024) und den amtlichen Hebesatz 2024.
Rechenbeispiele für eine GmbH in Neuss
| Gewinn | KSt und Soli | Gewerbesteuer | Steuern | bleibt |
|---|---|---|---|---|
| 30.000 € | 4.747,50 € | 4.777,50 € | 9.525,00 € | 20.475,00 € |
| 50.000 € | 7.912,50 € | 7.962,50 € | 15.875,00 € | 34.125,00 € |
| 100.000 € | 15.825,00 € | 15.925,00 € | 31.750,00 € | 68.250,00 € |
| 250.000 € | 39.562,50 € | 39.812,50 € | 79.375,00 € | 170.625,00 € |
| 500.000 € | 79.125,00 € | 79.625,00 € | 158.750,00 € | 341.250,00 € |
Für eine GmbH ist Neuss mit 455 % ein vergleichsweise teurer Ort. Gegenüber dem gewichteten Mittel von 413,1 % fallen auf 100.000 € Gewinn 1.466,50 € mehr Gewerbesteuer an. Mit eigenem Gewinn rechnen
Hebesätze rund um Neuss
Rund um Neuss gibt es innerhalb von 20 Kilometern 14 Gemeinden. Ihr Hebesatz liegt im Mittel bei 424,1 %, das Minimum hat Monheim am Rhein (250 %, 15,8 km).
| Gemeinde | Luftlinie | Hebesatz | GewSt bei 150.000 € | Differenz |
|---|---|---|---|---|
| Kaarst | 8,1 km | 439 % | 23.047,50 € | −840,00 € |
| Dormagen | 10,0 km | 500 % | 26.250,00 € | +2.362,50 € |
| Düsseldorf | 10,2 km | 440 % | 23.100,00 € | −787,50 € |
| Korschenbroich | 10,7 km | 450 % | 23.625,00 € | −262,50 € |
| Grevenbroich | 11,6 km | 450 % | 23.625,00 € | −262,50 € |
Die Zerlegung nach § 28 und § 29 GewStG verteilt den Messbetrag auf alle Gemeinden mit Betriebsstätten, gewichtet nach Löhnen. Ein reiner Postsitz in einer Nachbargemeinde senkt die Steuer nicht.
Steuerlast bis 2032 in Neuss
Bis 2032 fällt der KSt-Satz auf 10 %. Für eine GmbH in Neuss bedeutet das bei gleichem Hebesatz 26,475 % statt 31,75 %, also 5.275,00 € weniger pro 100.000 € Gewinn.
| Jahr | KSt-Satz | Belastung | bei 100.000 € |
|---|---|---|---|
| 2026 | 15 % | 31,75 % | 31.750,00 € |
| 2028 | 14 % | 30,7 % | 30.695,00 € |
| 2030 | 12 % | 28,59 % | 28.585,00 € |
| 2032 | 10 % | 26,48 % | 26.475,00 € |
GmbH oder Einzelunternehmen in Neuss?
Wer in Neuss 100.000 € Gewinn macht, zahlt als Einzelunternehmer 32.317,37 €. Als GmbH sind es 31.750,00 €, solange nichts ausgeschüttet wird, und 49.487,18 € nach voller Ausschüttung. Der Hebesatz übersteigt den Anrechnungsfaktor von 400 %, deshalb trägt auch ein Einzelunternehmer in Neuss einen Teil der Gewerbesteuer selbst. Vergleich mit eigenen Werten
Neuss im Vergleich
Bundesweit steht Neuss auf Platz 290 von 404 Städten dieser Größe (1 = günstigster Hebesatz). Landesweit belegt Neuss Rang 53 von 138. Der Median aller Gemeinden in Nordrhein-Westfalen liegt bei 450 %, gewichtet nach Einwohnern bei 469,8 %. Seit 2022 hat die Stadt den Gewerbesteuer-Hebesatz nicht verändert.
| Vergleich bei 150.000 € Gewinn | Hebesatz | Gewerbesteuer | Steuern gesamt |
|---|---|---|---|
| Neuss | 455 % | 23.887,50 € | 47.625,00 € |
| Nordrhein-Westfalen (gewichtet) | 469,8 % | 24.664,50 € | 48.402,00 € |
| Deutschland (gewichtet) | 413,1 % | 21.687,75 € | 45.425,25 € |
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Kurz beantwortet
Wie viel Gewerbesteuer zahlt eine GmbH in Neuss bei 100.000 € Gewinn?
15.925,00 €: 100.000 € × 3,5 % = 3.500 € Messbetrag, mal 455 % Hebesatz. Einen Freibetrag gibt es für Kapitalgesellschaften nicht.
Wie hoch ist die gesamte Steuerlast einer GmbH in Neuss?
31,75 % im Jahr 2026: 15 % Körperschaftsteuer, 5,5 % Soli darauf und 15,93 % Gewerbesteuer.
Gibt es im Umland von Neuss niedrigere Hebesätze?
Ja, innerhalb von 20 Kilometern hat Monheim am Rhein mit 250 % den niedrigsten Satz. Maßgeblich ist aber die Gemeinde, in der die GmbH ihre Betriebsstätte tatsächlich unterhält.
Wer setzt die Gewerbesteuer in Neuss fest?
Das Finanzamt ermittelt den Steuermessbetrag, die Stadt Neuss wendet ihren Hebesatz an und erlässt den Gewerbesteuerbescheid. Die Zahlungen gehen an die Stadtkasse.
Alle Angaben ohne Gewähr und ohne Beratung im Einzelfall. Spätere Änderungen des Hebesatzes sind im Datensatz 2024 nicht enthalten.