Grundlage für Ingolstadt: amtlicher Hebesatz 2024 der Statistischen Ämter, Einwohnerzahl 139.832 zum 30. Juni 2024, Bundesland Bayern.
So viel bleibt einer GmbH in Ingolstadt
| Gewinn | KSt und Soli | Gewerbesteuer | Steuern | bleibt |
|---|---|---|---|---|
| 30.000 € | 4.747,50 € | 4.200,00 € | 8.947,50 € | 21.052,50 € |
| 50.000 € | 7.912,50 € | 7.000,00 € | 14.912,50 € | 35.087,50 € |
| 100.000 € | 15.825,00 € | 14.000,00 € | 29.825,00 € | 70.175,00 € |
| 500.000 € | 79.125,00 € | 70.000,00 € | 149.125,00 € | 350.875,00 € |
| 1.000.000 € | 158.250,00 € | 140.000,00 € | 298.250,00 € | 701.750,00 € |
Ingolstadt liegt mit 400 % im typischen Bereich deutscher Städte. Auf 100.000 € Gewinn gerechnet sind das 458,50 € weniger als beim Bundesmittel (413,1 %). Mit eigenem Gewinn rechnen
Umland-Vergleich: 20 Kilometer um Ingolstadt
Wer einen Standort sucht, vergleicht das Umland: 35 Gemeinden innerhalb von 20 Kilometern, im Schnitt 341,1 %. Walting hat mit 300 % den niedrigsten Satz (19,6 km).
| Gemeinde | Luftlinie | Hebesatz | GewSt bei 150.000 € | Differenz |
|---|---|---|---|---|
| Gaimersheim | 6,9 km | 350 % | 18.375,00 € | −2.625,00 € |
| Weichering | 7,0 km | 350 % | 18.375,00 € | −2.625,00 € |
| Lenting | 7,4 km | 350 % | 18.375,00 € | −2.625,00 € |
| Wettstetten | 8,9 km | 375 % | 19.687,50 € | −1.312,50 € |
| Manching | 9,0 km | 350 % | 18.375,00 € | −2.625,00 € |
Die Zerlegung nach § 28 und § 29 GewStG verteilt den Messbetrag auf alle Gemeinden mit Betriebsstätten, gewichtet nach Löhnen. Ein reiner Postsitz in einer Nachbargemeinde senkt die Steuer nicht.
Einzelunternehmen und GmbH in Ingolstadt im Vergleich
Rechtsformvergleich für Ingolstadt bei 100.000 € Gewinn: 30.864,00 € als Einzelunternehmen, 29.825,00 € als GmbH mit einbehaltenem Gewinn, 48.069,90 € als GmbH mit voller Ausschüttung. Die Anrechnung auf die Einkommensteuer deckt bei 400 % die Gewerbesteuer eines Einzelunternehmers fast ganz ab. Vergleich mit eigenen Werten
Vergleich mit Bayern und Deutschland
Seit 2022 hat die Stadt den Gewerbesteuer-Hebesatz nicht verändert. Landesweit belegt Ingolstadt Rang 21 von 35. Der Median aller Gemeinden in Bayern liegt bei 350 %, gewichtet nach Einwohnern bei 378,7 %. Unter den 404 deutschen Städten ab 30.000 Einwohnern belegt Ingolstadt Rang 107, gezählt vom niedrigsten Hebesatz an.
| Vergleich bei 150.000 € Gewinn | Hebesatz | Gewerbesteuer | Steuern gesamt |
|---|---|---|---|
| Ingolstadt | 400 % | 21.000,00 € | 44.737,50 € |
| Bayern (gewichtet) | 378,7 % | 19.881,75 € | 43.619,25 € |
| Deutschland (gewichtet) | 413,1 % | 21.687,75 € | 45.425,25 € |
Sinkende Körperschaftsteuer: was das für Ingolstadt heißt
Mit dem Investitionssofortprogramm sinkt die Körperschaftsteuer von 2028 bis 2032 auf 10 %. In Ingolstadt kommt eine GmbH dann auf 24,55 %, sofern der Hebesatz bei 400 % bleibt.
| Jahr | KSt-Satz | Belastung | bei 100.000 € |
|---|---|---|---|
| 2026 | 15 % | 29,83 % | 29.825,00 € |
| 2028 | 14 % | 28,77 % | 28.770,00 € |
| 2029 | 13 % | 27,72 % | 27.715,00 € |
| 2032 | 10 % | 24,55 % | 24.550,00 € |
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Fragen und Antworten
Wie viel Gewerbesteuer zahlt eine GmbH in Ingolstadt bei 100.000 € Gewinn?
14.000,00 €: 100.000 € × 3,5 % = 3.500 € Messbetrag, mal 400 % Hebesatz. Einen Freibetrag gibt es für Kapitalgesellschaften nicht.
Wie hoch ist die gesamte Steuerlast einer GmbH in Ingolstadt?
29,825 % im Jahr 2026: 15 % Körperschaftsteuer, 5,5 % Soli darauf und 14 % Gewerbesteuer.
Gibt es im Umland von Ingolstadt niedrigere Hebesätze?
Ja, innerhalb von 20 Kilometern hat Walting mit 300 % den niedrigsten Satz. Maßgeblich ist aber die Gemeinde, in der die GmbH ihre Betriebsstätte tatsächlich unterhält.
Wer setzt die Gewerbesteuer in Ingolstadt fest?
Das Finanzamt ermittelt den Steuermessbetrag, die Stadt Ingolstadt wendet ihren Hebesatz an und erlässt den Gewerbesteuerbescheid. Die Zahlungen gehen an die Stadtkasse.
Alle Angaben ohne Gewähr und ohne Beratung im Einzelfall. Spätere Änderungen des Hebesatzes sind im Datensatz 2024 nicht enthalten.