Karlsruhe liegt in Baden-Württemberg und hatte zum 30. Juni 2024 308.176 Einwohner. Der Hebesatz stammt aus dem Datensatz der Statistischen Ämter für 2024.
Steuerlast nach Gewinnhöhe in Karlsruhe
| Gewinn | KSt und Soli | Gewerbesteuer | Steuern | bleibt |
|---|---|---|---|---|
| 30.000 € | 4.747,50 € | 4.725,00 € | 9.472,50 € | 20.527,50 € |
| 150.000 € | 23.737,50 € | 23.625,00 € | 47.362,50 € | 102.637,50 € |
| 250.000 € | 39.562,50 € | 39.375,00 € | 78.937,50 € | 171.062,50 € |
| 400.000 € | 63.300,00 € | 63.000,00 € | 126.300,00 € | 273.700,00 € |
| 500.000 € | 79.125,00 € | 78.750,00 € | 157.875,00 € | 342.125,00 € |
450 % liegt spürbar über dem einwohnergewichteten Bundesmittel von 413,1 %. Eine GmbH zahlt in Karlsruhe bei 100.000 € Gewinn 1.291,50 € mehr Gewerbesteuer als im Mittel, weil Kapitalgesellschaften weder Freibetrag noch Anrechnung haben. Mit eigenem Gewinn rechnen
Sinkende Körperschaftsteuer: was das für Karlsruhe heißt
Bis 2032 fällt der KSt-Satz auf 10 %. Für eine GmbH in Karlsruhe bedeutet das bei gleichem Hebesatz 26,3 % statt 31,575 %, also 5.275,00 € weniger pro 100.000 € Gewinn.
| Jahr | KSt-Satz | Belastung | bei 100.000 € |
|---|---|---|---|
| 2026 | 15 % | 31,58 % | 31.575,00 € |
| 2027 | 15 % | 31,58 % | 31.575,00 € |
| 2031 | 11 % | 27,36 % | 27.355,00 € |
| 2032 | 10 % | 26,3 % | 26.300,00 € |
Hebesätze rund um Karlsruhe
43 Gemeinden liegen höchstens 20 Kilometer vom Mittelpunkt von Karlsruhe entfernt. Durchschnittlich erheben sie 367,4 %, Graben-Neudorf kommt mit 330 % aus (16,7 km).
| Gemeinde | Luftlinie | Hebesatz | GewSt bei 100.000 € | Differenz |
|---|---|---|---|---|
| Rheinstetten | 8,8 km | 400 % | 14.000,00 € | −1.750,00 € |
| Eggenstein-Leopoldshafen | 9,1 km | 350 % | 12.250,00 € | −3.500,00 € |
| Ettlingen | 9,5 km | 380 % | 13.300,00 € | −2.450,00 € |
| Pfinztal | 9,7 km | 345 % | 12.075,00 € | −3.675,00 € |
Ein günstigerer Hebesatz im Umland wirkt nur, wenn dort eine echte Betriebsstätte mit Personal und Räumen besteht. Sonst bleibt es beim Satz von Karlsruhe.
Wo Karlsruhe im Hebesatz-Ranking steht
Innerhalb von Baden-Württemberg ist Karlsruhe die Nummer 57 unter 57 größeren Städten. Alle Gemeinden des Landes kommen nach Einwohnern gewichtet auf 379,2 %. Seit 2022 hat die Stadt den Gewerbesteuer-Hebesatz nicht verändert. Im Ranking aller 404 Städte mit mindestens 30.000 Einwohnern landet Karlsruhe auf Position 263, wenn man beim niedrigsten Satz beginnt.
| Vergleich bei 100.000 € Gewinn | Hebesatz | Gewerbesteuer | Steuern gesamt |
|---|---|---|---|
| Karlsruhe | 450 % | 15.750,00 € | 31.575,00 € |
| Baden-Württemberg (gewichtet) | 379,2 % | 13.272,00 € | 29.097,00 € |
| Deutschland (gewichtet) | 413,1 % | 14.458,50 € | 30.283,50 € |
GmbH oder Einzelunternehmen in Karlsruhe?
Rechtsformvergleich für Karlsruhe bei 100.000 € Gewinn: 32.185,25 € als Einzelunternehmen, 31.575,00 € als GmbH mit einbehaltenem Gewinn, 49.358,34 € als GmbH mit voller Ausschüttung. Weil 450 % über dem Vierfachen des Messbetrags liegen, bleibt auch beim Einzelunternehmen ein Rest Gewerbesteuer, den § 35 EStG nicht ausgleicht. Vergleich mit eigenen Werten
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Häufige Fragen
Wie hoch ist die Gewerbesteuer für eine GmbH in Karlsruhe?
Der Hebesatz beträgt 450 %. Mit der Messzahl von 3,5 % ergibt das 15,75 % Gewerbesteuer auf den abgerundeten Gewerbeertrag, bei 100.000 € also 15.750,00 €.
Welcher Anteil des Gewinns bleibt einer GmbH in Karlsruhe?
Rund 68,43 % vor Ausschüttung. Von 100.000 € Gewinn bleiben 68.425,00 € Jahresüberschuss.
Gibt es im Umland von Karlsruhe niedrigere Hebesätze?
Ja, innerhalb von 20 Kilometern hat Graben-Neudorf mit 330 % den niedrigsten Satz. Maßgeblich ist aber die Gemeinde, in der die GmbH ihre Betriebsstätte tatsächlich unterhält.
Wann zahlt eine GmbH in Karlsruhe die Gewerbesteuer?
Vorauszahlungen werden am 15. Februar, 15. Mai, 15. August und 15. November fällig (§ 19 GewStG). Grundlage ist der Messbetrag des Finanzamts, den die Stadt mit 450 % multipliziert.
Keine Steuerberatung. Hebesätze können sich nach 2024 geändert haben, verbindlich sind die Haushaltssatzung und der Bescheid der Stadt.