Datengrundlage für Weißenfels (Sachsen-Anhalt, 38.096 Einwohner): Hebesätze der Gemeinden 2024 der Statistischen Ämter des Bundes und der Länder.
Steuern der GmbH bei verschiedenen Gewinnen
| Gewinn | KSt und Soli | Gewerbesteuer | Steuern | bleibt |
|---|---|---|---|---|
| 30.000 € | 4.747,50 € | 3.675,00 € | 8.422,50 € | 21.577,50 € |
| 50.000 € | 7.912,50 € | 6.125,00 € | 14.037,50 € | 35.962,50 € |
| 100.000 € | 15.825,00 € | 12.250,00 € | 28.075,00 € | 71.925,00 € |
| 250.000 € | 39.562,50 € | 30.625,00 € | 70.187,50 € | 179.812,50 € |
| 400.000 € | 63.300,00 € | 49.000,00 € | 112.300,00 € | 287.700,00 € |
Weißenfels verlangt mit 350 % deutlich weniger als der Durchschnitt (413,1 %). Für eine GmbH, die keinen Freibetrag und keine Anrechnung kennt, ist das ein echter Kostenvorteil: 2.208,50 € pro 100.000 € Gewinn. Mit eigenem Gewinn rechnen
Günstiger im Umland von Weißenfels?
Wer einen Standort sucht, vergleicht das Umland: 24 Gemeinden innerhalb von 20 Kilometern, im Schnitt 374,4 %. Lützen hat mit 240 % den niedrigsten Satz (10,1 km).
| Gemeinde | Luftlinie | Hebesatz | GewSt bei 120.000 € | Differenz |
|---|---|---|---|---|
| Goseck | 7,0 km | 350 % | 14.700,00 € | ±0 € |
| Schönburg | 9,1 km | 450 % | 18.900,00 € | +4.200,00 € |
| Braunsbedra | 9,2 km | 370 % | 15.540,00 € | +840,00 € |
| Lützen | 10,1 km | 240 % | 10.080,00 € | −4.620,00 € |
| Teuchern | 10,7 km | 378 % | 15.876,00 € | +1.176,00 € |
| Bad Dürrenberg | 11,4 km | 355 % | 14.910,00 € | +210,00 € |
Für die Gewerbesteuer zählt die Gemeinde der Betriebsstätte, nicht der Satzungssitz. Ein Briefkasten im günstigeren Nachbarort ändert nichts, wenn in Weißenfels gearbeitet wird. Bei mehreren Betriebsstätten wird der Messbetrag nach den Arbeitslöhnen zerlegt (§ 29 GewStG).
Sinkende Körperschaftsteuer: was das für Weißenfels heißt
Die Körperschaftsteuer sinkt ab 2028 jedes Jahr um einen Punkt bis auf 10 % ab 2032 (§ 23 Abs. 1 KStG). Bei unverändertem Hebesatz von 350 % fällt die Gesamtbelastung einer GmbH in Weißenfels damit von 28,075 % auf 22,8 %. Die Gewerbesteuer ist dann noch deutlicher der größere Posten.
| Jahr | KSt-Satz | Belastung | bei 100.000 € |
|---|---|---|---|
| 2026 | 15 % | 28,08 % | 28.075,00 € |
| 2027 | 15 % | 28,08 % | 28.075,00 € |
| 2031 | 11 % | 23,86 % | 23.855,00 € |
| 2032 | 10 % | 22,8 % | 22.800,00 € |
Welche Rechtsform in Weißenfels weniger Steuern zahlt
Wer in Weißenfels 100.000 € Gewinn macht, zahlt als Einzelunternehmer 31.014,28 €. Als GmbH sind es 28.075,00 €, solange nichts ausgeschüttet wird, und 46.781,46 € nach voller Ausschüttung. Für Einzelunternehmer ist die Gewerbesteuer bei 350 % über § 35 EStG weitgehend neutral. Vergleich mit eigenen Werten
Weißenfels im Vergleich
Gegenüber 2022 ist der Satz unverändert. Innerhalb von Sachsen-Anhalt ist Weißenfels die Nummer 1 unter 13 größeren Städten. Alle Gemeinden des Landes kommen nach Einwohnern gewichtet auf 398,1 %. Unter den 404 deutschen Städten ab 30.000 Einwohnern belegt Weißenfels Rang 14, gezählt vom niedrigsten Hebesatz an.
| Vergleich bei 120.000 € Gewinn | Hebesatz | Gewerbesteuer | Steuern gesamt |
|---|---|---|---|
| Weißenfels | 350 % | 14.700,00 € | 33.690,00 € |
| Sachsen-Anhalt (gewichtet) | 398,1 % | 16.720,20 € | 35.710,20 € |
| Deutschland (gewichtet) | 413,1 % | 17.350,20 € | 36.340,20 € |
GmbH gründen: Steuerberatung und Gründungsservice anfragen
Die Rechner zeigen Gebühren und Steuern nach Gesetz. Welche Rechtsform, welches Stammkapital und welches Geschäftsführergehalt zu dir passen, klärt eine Beratung. Beschreib kurz dein Vorhaben, ein passender Partner meldet sich.
- Kanzleien und Services mit Gründungserfahrung
- Regional oder digital
- Kostenlos und unverbindlich
Häufige Fragen
Wie hoch ist die Gewerbesteuer für eine GmbH in Weißenfels?
Der Hebesatz beträgt 350 %. Mit der Messzahl von 3,5 % ergibt das 12,25 % Gewerbesteuer auf den abgerundeten Gewerbeertrag, bei 100.000 € also 12.250,00 €.
Wie hoch ist die gesamte Steuerlast einer GmbH in Weißenfels?
28,075 % im Jahr 2026: 15 % Körperschaftsteuer, 5,5 % Soli darauf und 12,25 % Gewerbesteuer.
Gibt es im Umland von Weißenfels niedrigere Hebesätze?
Ja, innerhalb von 20 Kilometern hat Lützen mit 240 % den niedrigsten Satz. Maßgeblich ist aber die Gemeinde, in der die GmbH ihre Betriebsstätte tatsächlich unterhält.
Wer setzt die Gewerbesteuer in Weißenfels fest?
Das Finanzamt ermittelt den Steuermessbetrag, die Stadt Weißenfels wendet ihren Hebesatz an und erlässt den Gewerbesteuerbescheid. Die Zahlungen gehen an die Stadtkasse.
Diese Übersicht ersetzt keine Steuerberatung. Maßgeblich sind die Bescheide von Finanzamt und Stadt, der Datenstand ist 2024.